評  估  項  目

運作情形

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

摘要說明

一、訂定誠信經營政策及方案

(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策,並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾?

(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制,定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動,並據以訂定防範不誠信行為方案,且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施?

 

(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並定期檢討修正前揭方案?

 

V

 

V

 

 

 

 

V

 

 

(一)本公司已訂定「公司誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」並經董事會決議通過,明示誠信經營之政策、作法,以及董事會與高階管理階層落實經營政策之承諾。

(二) 本公司所訂定「公司誠信經營守則」中已詳細規範禁止本公司董事、經理人及所有員工從事任何於「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動。責成企業社會責任管理委員會之誠信經營暨社會公益委員會為窗口,搜集、接受、檢舉不誠信的案例。依據法令規章落實執行並定期教育及宣導,並責成人力資源暨教育中心定期實施教育訓練。

(三) 為防範任何不誠信行為,本公司除了要求供應商、承包商或其他合作者允諾,不能從事任何違法之商業行為及不能向敦陽員工提供不當利益及賄賂等書面之廉潔承諾。如遇較高不誠信行為之廠商,除得隨時終止或解除契約外,情節重大者將通報司法單位。本公司已訂定「公司誠信經營守則」,明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度,且落實執行,並於法規修訂時於董事會提出當年度推動企業誠信經營之執行報告時,重新檢視本公司「公司誠信經營守則」是否需要修正。

 

無重大差異

 

 

無重大差異

 

 

 

 

 

無重大差異

 

 

 

二、落實誠信經營

(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款?

 

(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位,並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形?

 

 

 

 

 

 

(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道,並落實執行?

 

 

 

(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度,並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果,擬訂相關稽核計畫,並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形,或委託會計師執行查核?

(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練?

 

 

 

V

 

 

V

 

 

 

 

 

 

 

V

 

 

 

 

V

 

 

V

 

 

(一)本公司與他人建立商業關係前,會先行評估其合法性、誠信經營政策、以及是否曾有不誠信行為之紀錄,充分瞭解對方之誠信經營狀況,並將遵守誠信經營納入契約條款,明定不得從事之違法事項。

(二)本公司由人力資源暨教育中心擔任專(兼)職單位為企業社會責任管理委員會之員工關係暨社會參與組,協助推動企業誠信經營。每年開會二次為原則,必要時得另行召開會議,以收集相關議題,再經各單位再依議題評估分析後,將重要議題納入執行計劃及日常運作中,並由專(兼)職單位每年一次向董事會報告其執行情形。

本公司採以線上自評方式,讓全體員工瞭解公司誠信經營政策及其規範準則,109年委請教育訓練單位替員工量身訂做線上訓練及測驗。企業社會責任管理委員會之員工關係暨社會參與組提供完整敦陽「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」之辦法,讓每位員工清楚瞭解其應恪守規範,並請各部門主管於部門內進行宣導及確實執行,以落實員工正確觀念。

(三)本公司已訂定道德行為準則規範,供全體同仁做為遵循之依據。同時個人利益介入或可能介入公司整體利益時即產生利害衝突時,本公司應以不危害全體股東權益為考量,盡力防止利益衝突之情事發生。定期召開勞資會議,讓員工對於公之經營管理活動和決策有一定之了解及表達意見之權利。定期舉辦教育訓練課程及宣導事項,並依據相關辦法,結合營運參與程度及貢獻之價值,並與員工績效考核連結,確實執行獎罰制度。

(四)本公司已建立有效之會計制度及內部控制制度,以確保誠信經營之落實,針對濳在具較高不誠信行為風險之作業程序設計相關內部控制制度,亦擬訂年度稽核計劃進行各項稽核,並由稽核單位定期查核遵循情形。此外,透過年度企業內控自評,檢視內部控制制度設計及執行之有效性。

(五)本公司定期辦理新進員工教育訓練及不定期辦理在職員工教育訓練,並將誠信經營納入員工行為規範之中,109年度公司舉辦「誠信經營守則 知識學堂」線上課程(含測驗),參與教育訓練人數為612人次,訓練時數共918人時。

 

無重大差異

 

 

無重大差異

 

 

 

 

 

 

 

無重大差異

 

 

 

無重大差異

 

 

 

無重大差異

 

三、公司檢舉制度之運作情形

(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員?

 

 

 

 

 

 

(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施?

 

 

 

V

 

 

 

 

 

 

 

V

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

V

 

 

(一) 本公司訂有「吹哨者舉報管道及保護管理辦法」,檢舉違反誠信經營或道德行為等違法或不當行為之通報管道,以利公司建立正確的組織行政倫理文化,從日常運作的實踐中預防弊端,落實公司治理。

舉報不受限書面、口頭、專線及檢舉信箱方式為之,本公司網站設置舉報Email信箱及專線,提供內部及外部利害關係人(如:員工、供應商及客戶等)舉報舞弊管道,舉報者檢舉時可具名或匿名並提供相關具體事證,以口頭、書函、電子信箱或其他適當之方式向公司受理專責人員舉報之,本公司指派高階管理層級為受理專責人員親自處理。

舉報情事經調查查證屬實,公司將給予舉報者適當獎勵,以表達公司落實公司治理及杜絕舞弊之堅定立場,獎勵制度透過書面方式為之,由受理專責人員親自處理。

(二) 本公司制定有吹哨者舉報管道及保護管理辦法」等規範,提供員工及外部人士透過專設郵件信箱或電話專線管道舉報。對於受理檢舉事項,會依照調查標準作業程序來瞭解及查明舉報內容之真實性,進行蒐證及查證案情屬實的可能性並進行風險評估,若評估風險為低及案件非屬實,則直接記錄存檔,若評估風險為中或高,則立案召開專案會議及決定調查之程序。因應個人資料保護法之規定,受理專責人員不得逾越特定目的之必要範圍,並應與蒐集之目的具有正當合理之關聯性。

受理專責人員對於舉報案件之受理及調查過程文件應妥善保管及存檔,因調查過程取得相關文件與記錄、調查結果報告、後續處置及內控改善,相關資料應至少保存五年。

本公司嚴加管控不得有對外洩密之行為發生,除經授權或法律規定公開外,一律負有保密之義務,如發生不當行為將受到公司懲處,情節重大者將解僱處分。

(三)對於檢舉人身分及舉報內容,本公司採行適當之安全維護措施給予保密及保護,防止個人資料被竊取、竄改、毀損滅失或洩漏,參與舉報案件之受理專責人員不得變更、隱匿或捏造事實之陳報及擅自洩漏舉報或申訴來源,以免檢舉人遭到不公平對待、報復或威脅。

舉報案件之受理專責人員,於陳述案件時不得記載檢舉之姓名,或任何足以辨識其身分之事實。

 

無重大差異

 

 

 

 

 

 

 

 

無重大差異

 

 

 

 

 

 

 

 

 

無重大差異

四、加強資訊揭露

(一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效?

 

 

V

 

 

(一)針對誠信經營守則,本公司對外網站( https://www.sti.com.tw)已設置及公開資訊觀測站已上傳並定期教育及宣導道德行為準則,並責成人力資源暨教育中心定期實施教育訓練,持續養成以推動成效。

 

無重大差異

五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:

本公司符合上市上櫃公司誠信經營守則規定,已訂定「誠信經營守則」,並訂定與公司誠信經營相關之「誠信經營作業程序及行為指南」,無差異。

六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形

    1.本公司遵守公司法、證券交易法、商業會計法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令,以作為落實誠信經營之根基。

2.本公司於「董事會議事規範」明訂董事利益迴避制度,董事應秉持高度自律,對董事會所列議案,與其自身或其代表之法人有利害關係,致有害於公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,不得加入討論及表決,且討論及表決時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。

3.本公司「內部重大資訊管理作業程序」明訂董事、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務,本誠實信用原則執行業務,並簽署保密協定;若知悉公司內部重大資訊之董事、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部重大資訊予他人,並不得向知悉内部重大資訊之人探詢或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊,對於非因執行業務得知本公司未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。