獨立董事與會計師至少每年舉行一次會議,會計師就公司財務狀況、海內外子公司財務及整體運作情形及內控查核情形向獨立董事報告,並對財務報告及會計師查核報告或法令修訂有無影響帳列情形溝通;若遇重大事項時得隨時召集會議。

獨立董事與會計師溝通方式         

溝通重點

建議及結果

1.會議日期:107/5/7

2.地點:本公司13樓會議室

3.参加人員:全體獨立董事及黃益輝會計師

1.107年第1季會計師預計核閱意見

2.審計差異彙總

3.IFRS15 施行財務報表新增揭露

4.法令更新

無異議

1.會議日期:107/2/9

2.地點:本公司13樓會議室

3.参加人員:全體獨立董事及黃益輝會計師

1.106年度合併及個體會計師預計查核意見

2.審計差異彙總

3.關鍵查核事項

4.IFRS15 收入認列施行計畫之進度評估

5.IFRS 16 租賃準則施行計畫之進度評估

6.法令更新

無異議

1.會議日期:106/8/2

2.地點:本公司13樓會議室

3.参加人員:全體獨立董事及黃益輝會計師

1.會計師106年第二季合併財務報告核閱結果說明

2.主要會計及核閱議題

3.證管法令更新

4.稅務法令更新

5.IFRS更新

無異議

1.會議日期:105/8/8

2.地點:本公司13樓會議室

3.参加人員:全體獨立董事及黃益輝會計師

1.會計師105年第二季合併財務報告核閱結果說明

2.主要會計及核閱議題

3.新式查核報告

4.稅務法令更新

無異議

 

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形

內部稽核主管定期於董事會召開當日會前,事先向與獨立董事進行稽核業務報告,107年度共召開6次內部稽核主管與獨立董事溝通會議,內部稽核主管就本公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出說明,若遇重大異常事項時,得隨時告知獨立董事。

歷次獨立董事與內部稽核主管溝通方式 

溝通重點

1.會議日期:107/02/09

2.地點:本公司13樓會議室

3.參加人員:獨立董事

1.107年度稽核計劃申報

2.107年度內控自行評估執行

3.107年稽核計畫查核項目執行情形

獨立董事對報告內容表達同意

1.會議日期:107/04/09

2.地點:本公司13樓會議室

3.參加人員:獨立董事

1.法令規章宣導

2.107年稽核計畫查核項目執行情形

獨立董事對報告內容表達同意

1.會議日期:107/05/07

2.地點:本公司13樓會議室

3.參加人員:獨立董事

1.107年度公司治理評鑑指標

2.107年稽核計畫查核項目執行情形

3.其他資訊:教授兼任獨董全面清查

獨立董事對報告內容表達同意

1.會議日期:107/05/28

2.地點:本公司13樓會議室

3.參加人員:獨立董事

1.法令規章宣導

2.106年度內部控制缺失及異常事項改善情形

3.107年稽核計畫查核項目執行情形

獨立董事對報告內容表達同意

1.會議日期:107/08/06

2.地點:本公司13樓會議室

3.參加人員:獨立董事

1.法令規章宣導

2.廠商/客戶CSR稽核

3.107年稽核計畫查核項目執行情形

4.其他資訊:金管會強制公開上市櫃員工薪水

獨立董事對報告內容表達同意

1.會議日期:107/11/09

2.地點:本公司13樓會議室

3.參加人員:獨立董事

1.法令規章宣導

2.內控及內稽部分條文修改

3.108年度稽核計劃申報

4.107年稽核計畫查核項目執行情形

獨立董事對報告內容表達同意